Der Staat bezuschusst private Altersvorsorgeverträge, wenn diese gewisse Voraussetzungen erfüllen, die von der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) überprüft werden. Diese sind:

• Die Zusage, dass zu Beginn der Auszahlungsphase mindestens die eingezahlten Altersvorsorgebeiträge (also der Eigenbeitrag einschließlich der staatlichen Förderung) für die Rente zur Verfügung stehen.
• Eine Gewährleistung, dass die Leistungen ab dem Beginn der Altersrente, frühestens ab dem 60. Lebensjahr, erbracht werden.
• Eine Garantie für lebenslange Leistungen.

Das cominvest Riester-FörderDepot erfüllt diese Kriterien und wurde von der BaFin offiziell zertifiziert. Damit sind die Voraussetzungen für die staatliche Bezuschussung gegeben.

Wie wird vom Staat gefördert?

Die Förderung wird auf zweierlei Weise realisiert:
1. Gewährung von Zulagen
2. Gewährung eines (zusätzlichen) Sonderausgabenabzugs

Sie zahlen regelmäßig einen bestimmten Betrag auf Ihr persönliches cominvest Riester-FörderDepot ein. Ob Sie neben der staatlichen Förderung in Form von Zulagen zusätzlich Steuern sparen können, teilt Ihnen das Finanzamt mit.

Das Prinzip können Sie sich hier veranschaulichen:

Welche Zulagen gibt es?

Zulagen gibt es in Form von Grundzulagen für den Förderberechtigten oder für seinen Ehegatten, falls dieser einen eigenen Riestervertrag abschließt. Zudem gibt es Kinderzulagen für jedes Kind, für das eine Berechtigung auf Kindergeld besteht.

Ab dem Jahr 2008 gibt es pro Person eine jährliche Grundzulage von 154 Euro. Verheiratete, die bei der Einkommensteuer zusammen veranlagt werden, erhalten dann die zweifache Grundzulage, wenn für jeden Ehepartner ein unabhängiger Vertrag besteht.

Für jedes kindergeldberechtigte Kind gibt es ab 2008 für vor 2008 geborene Kinder eine Kinderzulage in Höhe von 185 Euro.

Neu: Alle ab 2008 geborenen Kinder fördert der Staat sogar mit 300 Euro Kinderzulage.

Wer die volle Zulagenförderung erhalten will, muss mindestens den für 2008 genannten Gesamtbeitrag aufwenden. Ihr Eigenanteil ist dabei der Gesamtbetrag abzüglich der Zulagen, mindestens jedoch 60 Euro jährlich. Zahlen Sie weniger, erhalten Sie eine anteilige Förderung. Mehr als der Höchstbeitrag ist allerdings auch bei hohen Einkommen nicht zu zahlen.

Zu beachten ist hierbei, dass für das cominvest Riester-FörderDepot unabhängig von den gesetzlichen Regelungen ein jährlicher Mindestbeitrag von 100 Euro notwendig ist.

Die zusätzliche Steuerersparnis

Zusätzlich zu den Zulagen können Sie noch eine Steuerrückerstattung erhalten. Voraussetzung ist, dass Sie bei Ihrer Einkommensteuererklärung den Beitrag als Sonderausgabenabzug geltend machen. Mehr als der Höchstbeitrag ist aber nicht abzugsfähig. Ergibt sich hieraus eine Steuerersparnis, die höher ist als die Zulage, wird Ihnen der übersteigende Betrag erstattet.

Zwei Beispiele für einen Single für 2009:

Was geschieht, wenn die Eigenbeiträge aus einem unvorhergesehenen Grund nicht mehr geleistet werden können?

Der Altersvorsorgevertrag kann jederzeit durch schriftliche Mitteilung an die cominvest ruhend gestellt werden. In diesem Fall müssen keine Eigenbeiträge gezahlt werden, gleichzeitig werden auch keine Zulagen mehr gewährt. Das Aussetzen der Zahlungen bedeutet keine schädliche Auflösung. Das heißt, dass weder steuerliche Vorteile noch Zulagen zurückgezahlt werden müssen.

Vorzeitige Auflösung von Riester-Verträgen

Der Vertrag kann jederzeit gekündigt werden. Wird das gebildete Altersvorsorgevermögen auf einen anderen zertifizierten Riester-Vertrag übertragen, bleibt die bisher ausgezahlte staatliche Förderung erhalten. Wird dagegen das gebildete Altersvorsorgevermögen an den Anleger ausgezahlt, handelt es sich um eine so genannte "schädliche" Verwendung. In diesem Falle wird das aktuelle Guthaben abzüglich der erhaltenen Förderung und des gegebenenfalls gewährten Sonderausgabenabzugs an den Anleger ausgezahlt. Eine Teilkündigung des Vertrags ist bei der cominvest nicht zulässig.

Hohe Flexibilität bei Vertragsbeginn und in der Auszahlphase

Der Vertragsbeginn ist absolut flexibel. Das heißt, Sie können jederzeit ein cominvest Riester-FörderDepot abschließen. Die cominvest gibt lediglich eine Mindestlaufzeit von zwölf Jahren vor, damit die Vorteile der Investmentanlage voll zur Geltung kommen können.

Die Auszahlphase beginnt frühestens ab dem 60., spätestens jedoch ab dem 67. Lebensjahr und wird bei Vertragsabschluss festgelegt. Flexibilität auch bei der Auszahlung: bis zu 30 Prozent des angesparten Fondsvermögens können Sie sich zu Beginn der Auszahlphase als Einmalzahlung auszahlen lassen.

Bis zu welchem Alter lohnt sich der Abschluss eines Riester-Vertrages?

Für das cominvest Riester-FörderDepot mit staatlicher Förderung besteht eine Mindestlaufzeit von zwölf Jahren. Da die Auszahlphase spätestens ab dem 67. Lebensjahr beginnen muss, kann der Anleger bis zu einem Alter von 54 Jahren ein cominvest Riester-FörderDepot abschließen.

Auch bei Arbeitslosigkeit ist die Riester-Rente im cominvest Riester-FörderDepot sicher

Nach der Hartz IV-Reform werden ab Anfang 2005 viele Langzeitarbeitslose erst dann Anspruch auf Arbeitslosengeld II haben, wenn sie ihr privates Vermögen bis auf einen geringen Freibetrag verbraucht haben. Das heißt, auch Rücklagen für die eigene Altersvorsorge, zum Beispiel private Lebensversicherungsverträge oder Sparbuchguthaben, sind davon betroffen. Eine Ausnahme bilden riesterfähige Anlagen, wie zum Beispiel das cominvest Riester-FörderDepot. Sie sind auch im Fall der Arbeitslosigkeit vor dem Zugriff des Staates geschützt.

Wie viele Altersvorsorgeverträge kann man abschließen?

Die Anzahl der abschließbaren Altersvorsorgeverträge ist grundsätzlich nicht beschränkt. Der Abschluss mehrerer Verträge macht aber nur dann Sinn, wenn der Anleger insgesamt mehr als den Mindesteigenbeitrag anlegen will. Hat der Anleger mehrere Altersvorsorgeverträge abgeschlossen, so hat er die Möglichkeit, die Zulage auf maximal zwei Verträge zu verteilen. Um die ungekürzte Zulagengewährung nicht zu gefährden, sollten Sie beachten, dass die erforderlichen Mindesteigenbeiträge mit diesen zwei Verträgen erbracht werden.

Was passiert im Todesfall des Sparers?

Das in einem Fondssparplan angesparte Kapital kann grundsätzlich wie normales Vermögen vererbt werden. Bei einem Riester-Vertrag und somit auch im cominvest Riester-FörderDepot gibt es folgende Regelungen:

• Erbe ist Ehepartner: Entweder förderunschädlicher Übertrag des Guthabens auf einen Riester-Vertrag des erbenden Ehepartners oder Versteuerung und Auszahlung des gebildeten Kapitals abzüglich der Zulagen und der steuerlichen Vergünstigungen.
• Erbe ist nicht Ehepartner: Versteuerung und Auszahlung des gebildeten Kapitals abzüglich der Zulagen und der steuerlichen Vergünstigungen.

Nutzen Sie die Möglichkeiten, die Ihnen die Riester-Rente bietet. Mit dem cominvest Riester-FörderDepot bieten wir Ihnen ein chancenreiches riesterfähiges Produkt.

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